2023年2月17日，經國務院(yuan)批準(zhun)，中(zhong)國證監(jian)會發布境外上市備案(an)管理(li)相(xiang)關制度規則，自2023年3月31日起實施。

此次發(fa)布的制度規則共(gong)6項，包括《境內企業境外發行(xing)(xing)證(zheng)券和上(shang)市(shi)管(guan)理試行(xing)(xing)辦法》（以下簡稱《管(guan)理試行(xing)(xing)辦法》）和5項配套指引。

《管理試(shi)行辦法(fa)》共六章三(san)十五(wu)條，主要內容：一是完善監管制度。對境內企業直接和間接境外上市活動統一實施備案管理，明確境(jing)(jing)內(nei)企業直接和間接境(jing)(jing)外發行上(shang)市證券的適(shi)用情形。二是明確備(bei)(bei)(bei)案(an)(an)要(yao)求。明確備(bei)(bei)(bei)案(an)(an)主體、備(bei)(bei)(bei)案(an)(an)時點、備(bei)(bei)(bei)案(an)(an)程序等要(yao)求。三是加強監(jian)管(guan)協(xie)同。建立境內企業(ye)境外(wai)發(fa)行上市監(jian)管(guan)協(xie)調(diao)機制，完善跨境證券監(jian)管(guan)合作(zuo)安排，建立備案信息通報等(deng)機制。四是(shi)明確法律責任。明確未(wei)履(lv)行(xing)備案程序(xu)、備案材料造(zao)假等違(wei)(wei)法違(wei)(wei)規行(xing)為的法律責任，提高(gao)違(wei)(wei)法違(wei)(wei)規成本。五(wu)是增(zeng)強制度包(bao)容性。結合資(zi)本(ben)市場擴大(da)對外開放實際(ji)和市場需要，放寬直接(jie)境(jing)外(wai)發行上(shang)市在特定情(qing)形(xing)下的發行對象(xiang)限制；進一步便利“全流通”；放寬境外募集資金(jin)、派(pai)發股(gu)利幣種的限(xian)制，滿足企業在境外募集人民幣的需求。配套指引內(nei)容涵蓋監管規則適(shi)用、備(bei)(bei)(bei)案材料(liao)內(nei)容和格式、報告(gao)內(nei)容、備(bei)(bei)(bei)案溝通、境(jing)外證券公司備(bei)(bei)(bei)案等方面，進一(yi)步明確和細化備(bei)(bei)(bei)案要求。

國家擴大資本市場對(dui)外(wai)開放(fang)的(de)方向不會改(gai)變，境外上(shang)市備案管理制度(du)規則的發布實施，將更好支持企業依法合規到境外上(shang)市(shi)，利用兩個市(shi)場、兩種資源實現規范健康發展(zhan)。